Przelewy pod lupą fiskusa: na co zwracać uwagę, by uniknąć problemów

Zapraszam do kontaktu: Warszawa (Ochota), al. Jerozolimskie 96, Tel.:22 299 77 18 Mob.:(+48) 537 450 693 kontakt@linefinance.com.pl

Wraz z rozwojem cyfryzacji i zaostrzaniem przepisów podatkowych, polski fiskus (Krajowa Administracja Skarbowa) zyskuje coraz szersze narzędzia do monitorowania przepływu środków finansowych. Niektóre przelewy mogą wzbudzić szczególne zainteresowanie organów podatkowych. Oto na co warto uważać.

Przelewy, które mogą zwrócić uwagę fiskusa

 

1. 1. Regularne przelewy od tych samych osób/firm – zwłaszcza gdy przypominają „wypłaty” z tytułu niezgłoszonej działalności gospodarczej lub pracy bez umowy.

1. 1. Duże, jednorazowe przelewy – szczególnie powyżej 15 000 zł (próg zgłoszeniowy dla niektórych instytucji finansowych) lub nietypowe w kontekście dotychczasowej aktywności konta.

1. 1. Przelewy z zagranicy – zarówno od osób fizycznych, jak i firm, które mogą wskazywać na niezgłoszone dochody lub unikanie opodatkowania.

1. 1. Przelewy na konta w rajach podatkowych – nawet niewielkie kwoty wysyłane do krajów o preferencyjnym opodatkowaniu mogą wzbudzić czujność.

1. 1. Cykl przelewów „w kółko” – schematy, w których pieniądze krążą między kontami różnych osób, mogą wskazywać na próby ukrycia źródła środków.

1. 1. Przelewy niezgodne z deklarowanymi dochodami – gdy wysokość przesyłanych środków znacznie przekracza zgłaszane dochody.

Jak się zabezpieczyć?

 

• • Dokumentuj źródła przychodów – przechowuj faktury, umowy, potwierdzenia zapłaty.

• • Zgłaszaj wszelką działalność gospodarczą – nawet dorywczą, okazjonalną.

• • Przelewy prywatne oznaczaj jasno – np. „pożyczka od rodziny”, „zwrot długu”, z zachowaniem odpowiedniej dokumentacji.

• • Uważaj na podział dużych kwot – unikaj dzielenia większych sum na mniejsze przelewy (tzw. strukturyzacja), co może być uznane za próbę obejścia przepisów.

• • Konsultuj z doradcą podatkowym – w przypadku wątpliwości co do charakteru przelewów.

Nowe narzędzia fiskusa

Od 2023 roku funkcjonuje System Jednolitego Pliku Kontrolnego (JPK), a instytucje finansowe mają obowiązek zgłaszać podejrzane transakcje. Fiskus korzysta też z zaawansowanych systemów analitycznych, które wykrywają nietypowe wzorce transakcyjne.

Podsumowanie

Kluczowa jest transparentność i dokumentacja. Jeśli przelewy odzwierciedlają realne, legalne operacje i są odpowiednio udokumentowane, nie ma powodu do obaw. Problemem nie są same przelewy, ale niezgłoszone dochody lub próby ukrycia źródeł finansowania.

Pamiętaj, że powyższe informacje mają charakter ogólny i nie zastępują indywidualnej porady doradcy podatkowego lub radcy prawnego. W konkretnych przypadkach zawsze warto zasięgnąć profesjonalnej opinii.

Biuro Rachunkowe Warszawa Ochota // Biuro Księgowe Warszawa Ochota // Księgowy Warszawa Ochota // Księgowość online

Zapraszam do kontaktu: 00-807 Warszawa (Ochota), al. Jerozolimskie 96, Tel.:22 299 77 18 Mob.:(+48) 537 450 693 kontakt@linefinance.com.pl